申報稅額和開票軟件上的稅額有差額怎么辦

有時候會時常出現(xiàn)這樣的情況，申報的稅額和開票軟件上的是有一定的差額的，這時候應(yīng)該怎么做呢？如果對這部分內(nèi)容不太了解的會計人，可以和會計網(wǎng)一起來學(xué)習(xí)一下。

申報稅額和開票軟件上的稅額有差額怎么辦?

只有幾塊錢的差異是沒問題的，因為有可能是按照季度在計算的時候有出入，可以按照實際開票金額進(jìn)行報送的，納稅申報時按增值稅報稅系統(tǒng)上的數(shù)字填寫即可,對自動導(dǎo)入納稅申報表上的數(shù)據(jù)可以進(jìn)行修改。

如果是小規(guī)模納稅人開票系統(tǒng)里的銷售稅金和申報表計算是不符的，應(yīng)該怎么辦？

適當(dāng)調(diào)整收入數(shù)，直到稅額與開票系統(tǒng)里的一致。如果調(diào)收入就與開票系統(tǒng)里的收入不一致的話，少差一點沒有關(guān)系，稅額差也是一分二分，是因為小數(shù)取整造成的。

增值稅申報表中應(yīng)抵扣稅額是如何計算得出的?

申報表總表上其實已經(jīng)注明了如何計算的

"應(yīng)抵扣稅額合計=進(jìn)項稅額+上期留抵稅額-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出-免抵退貨物應(yīng)退稅額+按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額"

其中,進(jìn)項稅額指當(dāng)前認(rèn)證通過的新增進(jìn)項稅額

上期留抵稅額指上期未抵扣完的進(jìn)項稅額,即上期申報表第20行"期末留抵稅額"的數(shù)字

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是指當(dāng)前發(fā)生的應(yīng)予轉(zhuǎn)出的前期已認(rèn)證通過的進(jìn)項稅額

增值稅納稅申報表中留抵稅額如何填報?

1.增值稅納稅申報表中留抵稅額有兩個數(shù)據(jù),一是上期留抵稅額,二是期末留抵稅額,

本表第13項"上期留抵稅額"欄數(shù)據(jù),為納稅人前一申報期的"期末留抵稅額"數(shù),該數(shù)據(jù)應(yīng)與"應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅"明細(xì)科目借方月初余額一致.

2.本表第20項"期末留抵稅額"欄數(shù)據(jù),為納稅人在本期銷項稅額中尚未抵扣完,留待下期繼續(xù)抵扣的進(jìn)項稅額.該數(shù)據(jù)應(yīng)與"應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅"明細(xì)科目借方月末余額一致.

以上就是關(guān)于申報稅額和開票軟件上的稅額有差額時的處理辦法，希望能夠幫助大家，想了解更多的知識點，請多多關(guān)注會計網(wǎng)！

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